L'entreprise de Paul Manafort perdait de l'argent alors qu'il menait la campagne de Trump en 2016, a témoigné son comptable

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Heather Washkuhn, qui était la comptable de Paul Manafort, arrive au palais de justice fédéral d'Alexandria, en Virginie, le 2 août 2018.



Alors que Paul Manafort dirigeait la campagne du président Donald Trump à l'été 2016, l'activité de conseil politique autrefois lucrative de Manafort souffrait financièrement, a déclaré jeudi le comptable de Manafort.

Au 31 juillet 2016, DMP International avait une perte de revenu nette de 638 048 $, a déclaré la comptable, Heather Washkuhn. À la fin de l'année, elle a témoigné que la perte s'était élevée à 1 193 325 $.



Que ces chiffres reflètent avec précision la situation financière de Manafort cette année-là est un sujet de litige dans le procès qui se déroule cette semaine devant le tribunal de district américain du district oriental de Virginie. La richesse apparente de Manafort a été un argument de vente dans la décision de Trump de le recruter comme directeur de campagne, selon le New York Times, tout comme le fait que Manafort ait proposé de travailler pour la campagne sans salaire.



Bureau de l'avocat spécial Robert Mueller a chargé Manafort avec une sous-déclaration des revenus qu'il a gagnés grâce à son travail de consultant politique en Ukraine de 2010 à 2014, en omettant de déclarer des comptes bancaires étrangers et en commettant une fraude bancaire en 2015 et 2016. Le témoignage de Washkuhn a abordé toutes les accusations, occupant une grande partie du troisième jour de Le procès de Manafort.

Washkuhn a déclaré qu'elle avait travaillé pour Manafort de 2011 à 2018 et qu'elle avait été sa comptable principale à partir de 2014. Elle supervisait ses transactions personnelles et commerciales, du suivi de ses revenus et du paiement de ses factures à la gestion des finances des propriétés qu'il possédait. À la fin de chaque année, elle a dit qu'elle préparait un état financier de fin d'année qu'elle envoyait à ses comptables pour qu'ils l'utilisent pour préparer ses impôts.

Washkuhn a déclaré qu'elle ne connaissait que les comptes dont Manafort lui avait parlé. Elle a dit qu'elle demandait parfois des documents lorsqu'elle voyait des transactions dont elle n'était pas au courant – parfois elle recevait ces documents, et parfois non, a-t-elle dit. Elle a témoigné qu'elle n'était au courant d'aucun compte bancaire étranger contrôlé par Manafort. Quand elle a vu arriver des virements internationaux, a-t-elle dit, elle a pensé qu'ils provenaient de celui qui payait Manafort pour son travail à l'étranger.



L'avocat spécial procureur Greg Andres a présenté 14 noms à Washkuhn, lui demandant si elle savait si Manafort avait des comptes sous ces noms. Elle a dit qu'elle ne savait pas et qu'elle ne savait pas quels étaient les comptes. Auparavant au procès, le jury entendu des vendeurs – détaillants de vêtements haut de gamme et entrepreneurs en maisons – qui ont témoigné que Manafort était un client et qu'ils avaient reçu de lui des virements internationaux de plusieurs comptes sur lesquels Andres avait interrogé Washkuhn jeudi.

Les procureurs allèguent que les bailleurs de fonds de Manafort en Ukraine l'ont payé en déposant de l'argent sur des comptes bancaires à l'étranger, et que Manafort virerait de l'argent de ces comptes pour des dépenses personnelles et n'aurait pas déclaré tout l'argent comme revenu dans ses impôts. Jeudi, le jury a vu des enregistrements indiquant qu'au moins une partie de l'argent des comptes à l'étranger identifiés par les procureurs était répertorié comme revenu dans les dossiers de Washkuhn.

Washkuhn a décrit Manafort comme « bien informé » et « orienté vers les détails ».



'Il a approuvé chaque centime de tout ce que nous avons payé', a-t-elle déclaré.

Lorsqu'un des avocats de Manafort a demandé si l'associé de longue date de Manafort, Rick Gates, était impliqué dans la signature des transactions pour les comptes de Manafort, Washkuhn a déclaré que son implication était minime et que la majeure partie de ses contacts était avec Manafort. Gates a été initialement accusé de Manafort, mais il a plaidé coupable plus tôt cette année et a accepté de coopérer avec le bureau de Mueller. Les avocats de Manafort prévoient de blâmer Gates pour les problèmes financiers de Manafort, selon leur présentation d'ouverture au jury plus tôt cette semaine.

Le jury a vu des preuves et entendu des témoignages de Washkuhn qui semblaient aller à l'encontre des affirmations du gouvernement selon lesquelles Manafort s'était engagé dans une ruse financière pour donner l'impression qu'il avait moins de revenus pour éviter de payer des impôts pendant certaines années, et plus d'argent d'autres années lorsqu'il essayait convaincre les banques de lui accorder des prêts.

En 2012, par exemple, Washkuhn a déclaré que ses dossiers comprenaient une entrée pour un prêt de 1,5 million de dollars à DMP International de Peranova Holdings – une entité qui, selon les procureurs, était constituée à Chypre et contrôlée par Manafort. Elle a également témoigné au sujet d'une entrée pour un prêt de 1,5 million de dollars de Peranova en 2014. En 2015 – lorsque les procureurs ont déclaré que Manafort ne gagnait pas autant d'argent mais qu'il essayait de montrer aux banques qu'il était un candidat sûr pour un prêt – Washkuhn a déclaré que son grand livre montrait le prêt Peranova a été reclassé en tant que revenu, après avoir reçu de Gates l'information que le prêt avait été annulé et devait être traité comme un revenu.

Washkuhn n'a pas témoigné sur l'état général des finances de Manafort, y compris les autres entités qu'il contrôlait et ses comptes personnels, au cours de ces années. Mais Washkuhn a témoigné qu'en 2016, il avait du mal à payer ses factures, notamment pour ses dépenses personnelles et pour ses services en tant que comptable. En 2014, Washkuhn a déclaré que le revenu net de DMP International était de 3,4 millions de dollars. En 2015, a-t-elle dit, il était tombé à 400 744 $. En 2016, les dossiers de Washkuhn indiquaient une perte de revenu net de 1 193 325 $.

Le juge a demandé à Washkuhn s'il était vrai que lorsqu'elle décrivait quelque chose comme un revenu, c'était son opinion – un spécialiste en déclarations ne pouvait-il pas avoir une opinion différente, a-t-il demandé. Oui, répondit-elle.

Le jury a vu d'autres documents sur les revenus de DMP International avec des sommes qui ne correspondaient pas à ce que Washkuhn avait enregistré. Le gouvernement a accusé Manafort d'avoir obtenu frauduleusement des prêts bancaires en déformant ses revenus et ses dettes. Le jury a vu un état financier que Washkuhn a déclaré avoir préparé qui montrait que DMP International avait un revenu net de 400 744 $ en 2015. Le gouvernement a ensuite montré à Washkuhn un autre document qui semblait être un e-mail de Gates au Banc of California, avec Manafort et l'ancien de Manafort gendre Jeff Yohai inclus. Un document joint à cet e-mail ressemblait au dossier de Washkuhn, mais elle a dit qu'elle ne l'avait pas préparé - la police était différente, l'en-tête était différent et il n'incluait pas de clause de non-responsabilité au bas des documents de son entreprise. .

Il a indiqué que le bénéfice net de DMP International en 2015 était de 4,4 millions de dollars. Andres a demandé à Washkuhn si c'était correct. — Pas à ma connaissance, répondit-elle.

Le jury a vu les déclarations de Washkuhn sur les revenus de DMP International en 2016 – des pertes nettes de 638 048 $ à la fin juillet et de plus de 1,1 million de dollars à la fin de l'année. Andres a ensuite montré à Washkuhn un document que Manafort semblait avoir envoyé par courrier électronique à un agent d'une autre banque en septembre 2016. Le document ressemblait aux déclarations de Washkuhn, mais elle a dit qu'elle ne l'avait pas préparé. Le document de septembre comportait des fautes de frappe – « Septembe » au lieu de septembre, par exemple – et il manquait des entrées et avait une police différente, a-t-elle noté. Le résultat net de DMP International s'élevait à plus de 3 millions de dollars en septembre 2016.

En contre-interrogatoire, l'avocat de Manafort, Tom Zehnle, a demandé si les affaires financières de Manafort étaient compliquées à gérer. Washkuhn a dit oui. Zehnle a demandé si d'autres personnes étaient impliquées dans la collecte de documents pour les prêts hypothécaires, y compris la société de comptabilité fiscale de Gates et Manafort. Washkuhn a dit qu'ils l'étaient.

Le jury a également entendu jeudi deux autres entrepreneurs qui ont déclaré avoir fait des affaires pour Manafort et avoir reçu des virements électroniques de comptes basés à Chypre pour payer ces travaux. Vers la fin de la journée, le jury a commencé à entendre l'un des comptables fiscaux de Manafort, Philip Ayliff ; son témoignage devrait se poursuivre vendredi. Ayliff a témoigné que son entreprise avait communiqué à ses clients, dont Manafort, l'importance de déclarer les comptes bancaires étrangers. La déclaration de revenus personnelle de Manafort en 2014 indiquait qu'il n'avait aucun intérêt financier dans des comptes à l'étranger, a déclaré Ayliff.

Les interactions entre le juge et le gouvernement ont été moins tendues qu'elles ne l'étaient mercredi, lorsque le juge a réprimandé à plusieurs reprises les procureurs pour la quantité de preuves qu'ils ont présentées sur les dépenses personnelles et le style de vie luxueux de Manafort. Le juge a continué d'exhorter le gouvernement à se dépêcher jeudi et a exprimé à quelques reprises sa frustration quant au temps que prenaient les procureurs pour interroger les témoins.

Au cours d'un échange – après que le jury eut quitté la salle d'audience – le juge a demandé aux procureurs d'essayer de garder leurs questions aussi ciblées que possible. Andres a dit qu'ils faisaient de leur mieux.

« Ton meilleur est tout ce que j'attends », a déclaré Ellis. « Je vous demande juste de ne pas vous épuiser à me donner le meilleur de vous-même. »

-Toujours, répondit Andres.